Investieren mit Ihrer IRA oder alten 401(k): die Regeln, die Ärzte nicht ignorieren dürfen
Selbstverwaltete Rentenkonten können die Möglichkeiten jenseits der öffentlichen Märkte erweitern - aber verbotene Transaktionen und Steuerfallen sind wichtig. Diese Seite dient der Aufklärung, nicht der Beratung.
Was ist ein selbstverwaltetes IRA?
Ein selbstverwaltetes IRA (SDIRA) ist ein individuelles Rentenkonto, das von einer Depotbank verwaltet wird und Investitionen ermöglicht, die über herkömmliche Aktien, Anleihen und Investmentfonds hinausgehen, wie z. B. Immobilien, Privatkredite und bestimmte Alternativen.
Förderfähige Konten: Traditionelle IRA, Roth IRA, SEP IRA, Solo 401(k), Rollover IRA
Was Sie tun können und was nicht
| Generell Erlaubt | Nicht erlaubt |
|---|---|
| Immobilien (Vermietung, Gewerbe) | Sammlerstücke (Kunst, Antiquitäten) |
| Private Kredite / Anleihen | Lebensversicherung |
| Bestimmte private Kapitalbeteiligungen | S-corp Aktien |
| GmbHs und Personengesellschaften | Selbstkontrahierende Geschäfte |
Die Regeln hängen von der Struktur und dem Verwahrer ab. Wenden Sie sich an eine qualifizierte Fachkraft.
Verbotene Transaktionen (lesen Sie dies zweimal)
Eine verbotene Transaktion ist die missbräuchliche Verwendung einer IRA durch den Eigentümer, den Begünstigten oder eine nicht qualifizierte Person (Familienmitglieder und verbundene Unternehmen). Beispiele sind die Aufnahme von Krediten bei der IRA, der Verkauf von Eigentum an die IRA oder die Verwendung von IRA-Vermögenswerten zum persönlichen Vorteil.
Die Konsequenz: Die IRA kann vollständig disqualifiziert werden, was eine sofortige Besteuerung und Strafen nach sich zieht.
UBIT / UDFI (die Steuerüberraschung)
- - Fremdfinanzierte Immobilien können UDFI-Steuer auslösen
- - Partnerschaften können UBTI erzeugen
- - Auf steuerlich geschützte Konten können trotzdem Steuern anfallen
Wozu Rentenkonten gut sind
- Steueraufgeschobene oder steuerfreie Aufzinsung
- Diversifizierung über die öffentlichen Märkte hinaus
- Investitionen mit langem Zeithorizont
Hinweis: Die Abschreibungsvorteile werden innerhalb von steuerbegünstigten Konten reduziert.
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FAQ
Das hängt von den Bestimmungen des Plans ab; oft müssen Sie zuerst in eine IRA umwandeln.
Eigengeschäfte sind ein verbotenes Transaktionsrisiko. Die IRA muss zu marktüblichen Bedingungen arbeiten.
Manchmal. Es kommt auf die Struktur an, und das UBIT/UDFI-Risiko gilt.
Sich von der Passform leiten lassen
Nur zur Information. Kein Angebot zum Verkauf von Wertpapieren oder eine Aufforderung zum Kauf. Keine Finanz-/Steuer-/Rechtsberatung. Übermitteln Sie keine PHI oder Kontonummern.
Geschrieben und geprüft von Pouyan Golshani, MD, Interventional Radiologist - Zuletzt geändert von Juli 14, 2025