目的志向の税務戦略のための私的財団

戦略的寄付は億万長者だけのものではない。医師や起業家は私設財団を活用し、所得税・相続税・キャピタルゲイン税を削減しつつ、遺産を築き、慈善資金の完全な管理権を維持している。.

戦略的寄付の枠組み

この戦略の中核をなすのは私設財団——超富裕層が数十年にわたり活用してきた強力かつ柔軟な仕組みだ。現在では年収300万ドル以上の方なら誰でも利用可能となっている。.

柱 メリット
🧾 所得税控除 最大601兆ペソのAGI（現金）および201兆ペソ（評価増資産）
💵 キャピタルゲインの排除 評価益のある株式、不動産、または暗号資産を寄付 — 売却時の税金なし
🧬 相続税の軽減 資産を相続財産から移すことで、世代を超えた富を守りましょう
🎯 コントロール 資金の投入方法、時期、場所をあなたが決定します
👨‍👩‍👧‍👦 家族の遺産 財団理事会に子どもを登用し、寄付を自身の価値観と一致させる
ダッシュボードと富

仕組み（3ステップの青写真）

ステップ1: 構造

  • 私設財団の設立をお手伝いします
  • ミッションを定義する、看板を設置する、501(c)(3)の書類を提出する
  • IRS（米国国税庁）の問題を回避するため、コンプライアンスを確保する（5%ルール、自己取引）

ステップ2: 資金調達

  • 評価資産、現金、または株式を拠出する
  • 即時税額控除を受ける
  • 財団内では資産が非課税で増加する

ステップ3：戦略を立てる

  • 助成金を交付する、奨学金プログラムを運営する、またはインパクト投資を行う
  • 不動産、暗号資産、美術品、または生命保険の保有目的会社として財団を活用する
  • お子様や配偶者を役員レベルの役割に参画させる
税制優遇による資産形成
税制優遇による資産形成

実例

ブラウン博士、整形外科医

  • 収入：$950K/年

  • 評価額が上昇した不動産を財団に寄贈した

  • 回避した：$126,298のキャピタルゲイン

  • 控除額：$153,484 所得税控除額

 

 

ファンデーションを使用して：
医療サービスが行き届いていない地域への整形外科医療の資金提供
家族を乗組員として雇用する
税制優遇措置を活用した社会的影響力で遺産を築く

国税庁に小切手を書く代わりに、彼は自らの遺産に小切手を書いた。.

財団は何を所有できるのか？

  • 公的・私的株式

  • 不動産

  • 暗号資産、金、収集品

  • 美術品、時計、記念品

  • 生命保険

  • 現金＋債券

これらの資産は成長し、売却さえできる 基礎内部 キャピタルゲイン税を発生させることなく。.

掘削税制優遇措置
税制優遇による資産形成
税制優遇による資産形成

ボーナス戦略 – 生命保険＋財団

億万長者の戦略書

  • 財団内または財団と併せて、課税繰り延べ生命保険を活用する

  • 将来の寄付に向けた確実な流動性を構築する

  • 資産を非課税で世代を超えて継承する

  • 保険証券を担保に借り入れる 免税 流動性が必要な場合

90%を超える超高富裕層（UHNW）ファミリーがこの二重構造を活用し、自らの遺産を保護し拡大している。.

財団は何を所有できるのか？

  • 5%の配分ルールを満たしていない

  • 自己取引（例：財団から自身の不動産を借りる行為）

  • 誤った資産評価

  • 不十分なガバナンス構造

  • 戦略的寄付専門の弁護士とコンプライアンス対応の公認会計士のみと提携しています

掘削税制優遇措置
ロケットのアイコン

目的を持って税金を削減する準備はできていますか？

私設財団がお客様の税金と遺産計画の目標に適した手段かどうかを評価するお手伝いをいたします。フォームをご提出いただければ、個別戦略セッションの日程を調整いたします。.