以目标为导向的税务策略中的私人基金会

战略性捐赠并非亿万富翁的专利。医生和企业家通过设立私人基金会，既能降低所得税、遗产税和资本利得税，又能建立家族遗产，同时完全掌控慈善资金的流向。.

战略性捐赠框架

该策略的核心是私人基金会——这种强大而灵活的架构已被超级富豪阶层运用数十年。如今，年收入达$300K+的任何人都可使用。.

支柱 益处
🧾 所得税扣除 最高可达60%的AGI（现金）和20%（增值资产）
💵 资本利得消除 捐赠增值股票、房地产或加密货币——无需缴纳出售税
🧬 遗产税减免 将资产移出遗产——守护跨代财富传承
🎯 控制 您决定资金如何、何时、何地投入使用
👨‍👩‍👧‍👦 家族传承 聘请儿童加入基金会董事会，让捐赠与您的价值观保持一致
仪表盘与财富

运作原理（三步蓝图）

步骤1：结构

  • 我们协助您设立私人基金会
  • 定义使命，命名牌匾，提交501(c)(3)文件
  • 确保合规以避免国税局问题（5%规则、自我交易）

第二步：资金

  • 捐赠受赠资产、现金或股权
  • 立即享受税收减免
  • 资产在基金会内免税增长

第三步：制定策略

  • 发放资助金、运营奖学金项目或进行影响力投资
  • 将信托基金作为房地产、加密货币、艺术品或人寿保险的持有实体
  • 让您的子女或配偶参与董事会层面的工作
创造财富并享受税收优惠
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真实案例示例

布朗医生，骨科医生

  • 收入：$950K/年

  • 向基金会捐赠增值房地产

  • 避免的资本利得：$126,298

  • 扣除：$153,484 所得税抵免

 

 

使用粉底液用于：
为医疗资源匮乏地区提供骨科护理资金
雇佣家庭成员上船
以免税方式创造持久影响

他没有给国税局开支票，而是给自己留下了遗产。.

基金会可以拥有什么？

  • 公共与私人股票

  • 房地产

  • 加密货币、黄金、收藏品

  • 艺术品、手表、纪念品

  • 人寿保险

  • 现金 + 债券

这些资产可以增值，甚至可以出售。 在基座内部 无需触发资本利得税。.

钻井税收优惠
创造财富并享受税收优惠
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附加策略——人寿保险+基金会

亿万富翁的成功指南

  • 在基金会内部或与基金会并行使用递延纳税人寿保险

  • 为未来的捐赠建立有保障的流动性

  • 实现财富跨代免税传承

  • 保单质押借款 免税 如需流动性

超过90%的超高净值家庭采用这种双重结构来保护并延续其家族遗产。.

基金会可以拥有什么？

  • 未能满足5%分发规则

  • 自我交易（例如：从基金会租用自己的房产）

  • 资产估值错误

  • 治理结构薄弱

  • 我们仅与战略性捐赠律师及合规注册会计师合作

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火箭图标

准备好有目标地减税了吗？

我们将协助您评估私人基金会是否符合您的税务规划与遗产传承目标。提交表格后，我们将为您安排专属策略会议。.